¿Donar o heredar la casa? Esta figura legal permite cederla y conservar el derecho a vivir en ella

¿A quién dejar la casa? ¿Realmente merecen que les deje esto? Suelen ser dudas que las personas tienen al momento de elaborar un testamento, a las que se suma un debate reciente entre los padres: ¿conviene heredar o hacer una donación?

No obstante, en los últimos años, dentro de estas discusiones destaca una alternativa poco conocida pero altamente recomendada por abogados y creadores de contenido financiero: el usufructo vitalicio.

Es por ello que, si estás pensando en hacer tu testamento durante este mes, aprovechando el descuento que emite el gobierno durante septiembre, en esta ocasión en DeDinero te explicaré qué es el usufructo vitalicio y sus beneficios en la repartición de tus bienes.

¿Donar o heredar la casa? Esta figura legal permite cederla y conservar el derecho a vivir en ella

De acuerdo con la abogada experta en herencias, Laura Lobos, los padres de familia que desean evitar discusiones y conflictos entre sus hijos por sus bienes cuando ellos falten, deben hacer testamento, pues en este documento legal, el testador manifiesta su voluntad, especialmente cómo le gustaría que se distribuyeran sus bienes y propiedades tras su fallecimiento.

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No obstante, para algunos padres de familia, actualmente existe la discusión de si es mejor elaborar un testamento y dejarles su respectiva herencia a sus hijos o donarles las propiedades en vida, y aunque cada una de estas alternativas tiene sus beneficios, también tiene sus consecuencias legales, fiscales e inclusive en algunos casos hasta familiares.

La realidad es que este no es un tema sencillo, por lo que vale la pena desmenuzar cada una de las opciones. Por ejemplo, en el caso de las donaciones, estas se llevan a cabo mientras los padres se encuentran en vida y suponen una transmisión gratuita a los hijos.

Aunque es importante mencionar que, aunque sea una donación, no quiere decir que el proceso sea del todo gratuito, ya que de acuerdo con el Notariado Mexicano, en las transmisiones de algún inmueble, se deben contemplar los derechos registrales, catastrales, impuestos estatales o municipales y gastos profesionales.

Por otro lado, y con base en el argumento de diversos abogados, uno de los errores frecuentes de los padres es pensar solamente en sus hijos y no en su bienestar actual y a futuro, ya que una vez que se ejecute la donación, el o los padres de familia, dejarán de ser dueños del inmueble en el que habitan actualmente, y si el hijo decide vender dicha propiedad, podrá causar un conflicto familiar.

Es por ello que una donación no solo debe plantearse como una alternativa para “evitar la herencia”, mediante un testamento, sino que se debe analizar qué derechos conservarán los padres y cuáles pasarán definitivamente a sus hijos.

Por su parte, las herencias funcionan de manera diferente, ya que los papás siguen manteniendo sus bienes durante toda su vida, hasta que estos falten. Además de que, mediante un procedimiento testamentario, se asignará quiénes serán los herederos y qué porcentajes o qué bienes se les asignarán.

Por ejemplo, al fallecer los padres, los hijos podrán conocer qué proporción de la herencia o qué inmueble les fue dado, Para la Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros (Condusef): La ventaja de las herencias es que los papás siguen manteniendo el control de sus bienes y propiedades hasta que vivan.

No obstante, a pesar de la designación de los padres, al fallecer, no quiere decir que el cambio se llevará a cabo de forma automática sin tener que realizar ningún trámite, ya que habrá que realizar algunos procesos sucesorios para que se adjudiquen los bienes.

Contempla que esto ocurre cuando existe un testamento, ya que en caso de que los padres no hayan elaborado este documento, se puede abrir un juicio, en el cual la ley sea quien determine quién o quiénes tendrán derecho a recibir la herencia.

¡Ojo! Es importante que consideres que, con base en la Ley del Impuesto Sobre la Renta (ISR), las herencias están libres de este gravamen, mientras que las donaciones entre familiares también pueden librarse del ISR solo en los siguientes casos:

• Entre esposos: Sin importar la cantidad de dinero o el valor de los bienes regalados.
• De padres a hijos (y viceversa) o de abuelos a nietos, también sin límite de dinero.

Y si bien estas son las alternativas más comunes que existen para que los padres cedan su patrimonio a sus hijos, algunos agentes inmobiliarios y abogados recomiendan hacer un usufructo en lugar de hacer un testamento o una donación.

Sin embargo, seguramente te ha de preguntar: ¿qué es un usufructo? De acuerdo con el Código Civil Federal (CCF), “es un derecho real y temporal para usar y disfrutar de un bien ajeno sin ser el dueño absoluto”; en términos simples, es la figura legal que les permite a los padres transferir su propiedad a su o sus hijos, pero conservando el derecho de habitarlo o disfrutarlo de por vida.

De esta manera, los padres pueden asegurar su patrimonio y su tranquilidad, evitando ciertos conflictos a largo plazo. Ya que si bien pueden poner a nombre de tus hijos tú o tus propiedades desde hoy, se reservan los derechos de vivir en ellas, ya que mientras sigan viviendo, los padres son los que mandan, por lo que los hijos no podrán vender, rentar o hipotecar el inmueble sin el consentimiento de los padres.

¿Cómo puedo elaborar un usufructo vitalicio?

Para realizar este trámite, lo primero que deben hacer los padres es acudir a un notario público y presentar la siguiente documentación:

• Identificación oficial de los participantes
• Escritura de la propiedad.
• Certificado de libre gravamen.
• Acta de matrimonio en caso de que ambos padres sigan vivos,
• Recibo de predial (debe estar al corriente).
• Último recibo del servicio de agua potable (pagado)
• Constancia de situación fiscal.
• Clave Única del Registro de Población (CURP).

Ahora que ya conoces las ventajas de esta alternativa legal, puedes decidir qué opción es la mejor para dejarles tu patrimonio a tus hijos sin poner en riesgo tu bienestar. Acerca del autor: Daniel Fitta es periodista apasionado por las finanzas personales; escribe todos los días en DeDinero de El Universal.