Si eres persona física en México, debes prestar especial atención a las fechas para la Declaración Anual 2025. Aunque el 30 de abril de 2025 es la fecha tradicional para cumplir con tus obligaciones fiscales, el SAT también permite que puedas obtener la devolución automática de ISR hasta el 31 de julio de este 2025.
Te explico de forma clara y precisa cómo funcionan estas fechas, qué pasa si tienes saldo a favor y cómo evitar multas o pérdidas de beneficios.
¿Cuál es la fecha oficial para presentar la Declaración Anual 2025?
La Procuraduría de la Defensa del Contribuyente (Prodecon) confirmó que los contribuyentes personas físicas deben tomar en cuenta dos fechas esenciales:
1. Declaración Anual obligatoria: 30 de abril de 2025
¿Qué se presenta? Declaración Anual del ejercicio fiscal 2024.
Fundamento: Artículo 150 de la Ley del Impuesto sobre la Renta (LISR).
¿Quiénes deben presentar?
- Ingresos por actividad empresarial o profesional.
- Arrendamiento o venta de bienes.
- Salarios de más de un patrón.
- Intereses, dividendos o premios.
- Régimen Simplificado de Confianza (personas físicas).
No cumplir a tiempo puede generar multas, recargos y revisiones fiscales.
2. Devolución automática del ISR: hasta el 31 de julio de 2025
Si generaste saldo a favor de ISR, puedes solicitar la devolución automática.
Condiciones:
- Presentar la declaración a más tardar el 31 de julio de 2025.
- No tener inconsistencias fiscales.
Fundamento: Regla 2.3.2 de la Resolución Miscelánea Fiscal 2025.
Así, aunque el plazo legal para declarar es abril, si tienes saldo a favor, puedes presentar tu declaración anual hasta julio y aún recibir la devolución sin trámites adicionales.
¿Qué pasa si presento mi Declaración Anual después del 31 de julio?
Si presentas tu Declaración Anual después del 31 de julio de 2025, pierdes el derecho a la devolución automática. En ese caso:
- Debes solicitar la devolución manualmente en el portal del SAT.
- El proceso será más largo, sujeto a revisión y podría requerir documentación adicional.
Por eso, no te arriesgues: declarar en tiempo y forma te evita burocracia innecesaria.
¿Qué es el Sistema Automático de Devoluciones del SAT?
El Sistema Automático de Devoluciones analiza tu declaración y, si detecta saldo a favor de ISR, deposita el dinero directamente en tu cuenta bancaria registrada.
Tiempo de devolución: Hasta 40 días hábiles, sin contar días festivos ni fines de semana.
Requisitos:
- Declaración correcta, sin errores.
- Uso de e.firma o contraseña SAT.
- Cuenta bancaria activa y a tu nombre.
Importante: Si tu devolución es mayor a $10,000 pesos, la e.firma es obligatoria.
¿Qué ingresos me obligan a declarar en 2025?
Debes presentar Declaración Anual si:
- Percibiste ingresos de actividad empresarial o profesional.
- Tuviste ingresos por arrendamiento o enajenación de bienes.
- Recibiste salarios de más de un patrón o ingresos extras.
- Formaste parte del Régimen Simplificado de Confianza.
- Percibiste intereses, dividendos o premios relevantes.
Incluso si solo tuviste ingresos por salarios, debes declarar si:
- Cambiaste de empleo.
- Realizaste deducciones personales.
- Deseas solicitar saldo a favor.
Recomendaciones para facilitar tu devolución automática
Declara antes del 30 de abril: Evitas multas y agilizas tu devolución.
Verifica tus datos fiscales: Revisa que ingresos y deducciones estén correctos.
Actualiza tu cuenta bancaria: Que esté activa y registrada en el SAT.
Consulta la precarga del SAT: Asegúrate de que la información sea correcta.
Utiliza e.firma: Especialmente si tu devolución supera los $10,000 pesos.
Preguntas sobre Declaración Anual 2025
¿Qué pasa si no declaro antes del 30 de abril?
Podrías enfrentar multas y recargos. Aunque aún puedes obtener devolución automática si declaras hasta el 31 de julio, estarías en situación irregular.
¿Cómo saber si tengo saldo a favor?
El SAT calcula tu saldo automáticamente al procesar tu declaración. Puedes verificarlo en el portal de devoluciones y compensaciones: Consulta tu saldo aquí: https://www.sat.gob.mx/portal/public/tramites/devoluciones-y-compensaciones
¿Puedo declarar desde mi celular?
Sí, el SAT ofrece una versión móvil. Sin embargo, para evitar errores, es recomendable hacerlo desde una computadora.
Presentar tu declaración antes del 30 de abril sigue siendo la mejor opción para:
- Cumplir tus obligaciones fiscales.
- Acceder a la devolución automática más rápido.
- Evitar trámites manuales, multas y revisiones.
Si no puedes declarar en abril, asegúrate de hacerlo antes del 31 de julio para no perder el beneficio de la devolución automática del ISR. No dejes tu Declaración Anual 2025 para el último momento. Tu tranquilidad financiera depende de actuar a tiempo.
